Кыргызстан. ТОП-10 уклонений от уплаты налогов и платежей компаниями в 2014 году

Уклонение от уплаты налогов и обязательных страховых взносов должностных лиц хозяйствующих субъектов уголовно-наказуемое деяние и предусматривает штрафы и лишение свободы от 1 до 5 лет.

Государственная налоговая служба, Государственная служба по борьбе с экономическими преступлениями и Антикоррупционная служба Кыргызстана ведут работу по выявлению подобных фактов.

Tazabek составил ТОП-10 уклонений от уплаты налогов и платежей компаниями в 2014 году. На сегодняшний день пока неизвестно, возмещен ли ущерб государству, завершены ли следственные мероприятия по перечисленным фактам уклонения от уплаты налогов.

Издание не включило в ТОП уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах должностными лицами ОсОО «Букмекерская контора «Мобильные ставки» из-за того, что проходила налоговая проверка и не была известна точная сумма.

Следственное управление и Антикоррупционная служба ГКНБ КР 3 сентября 2014 года провели обыски в пунктах приема ставок по г.Бишкек, в результате которых обнаружены и изъяты вещественные доказательства, указывающие на сокрытие доходов от налогообложения данным субъектом. Но АКС не огласил сумму сокрытых налогов.

В свою очередь глава Государственной налоговой службы КР Замирбек Осмонов сообщил Tazabek, что УГНС по Октябрьскому району Бишкека совместно с АКС ГКНБ проводит перепроверку ОсОО «Букмекерская контора «Мобильные ставки» (Tennisi.kg) по факту доначисления налогов в 285 млн сомов (в том числе пени и штрафы) и им [владельцам] было вручено решение по факту доначисления налогов, с которым компания не согласилась.

Справка:

Статья 213. Уклонение от уплаты налогов и обязательных страховых взносов должностных лиц хозяйствующих субъектов
(1) Уклонение от уплаты налогов и обязательных страховых взносов должностных лиц хозяйствующих субъектов в крупном размере путем непредоставления документов для исчисления налогов и обязательных страховых взносов, включения в документы для исчисления налогов и обязательных страховых взносов искаженных данных о доходах или расходах или уничтожения таких документов, а равно применение фиктивных и бестоварных документов, в том числе бланков строгой отчетности счетов-фактур по НДС, повлекшее ущерб в крупном размере, - наказывается штрафом в размере от пятисот до пяти тысяч расчетных показателей либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок от одного года до трех лет.
(2) То же деяние, совершенное в особо крупном размере, - наказывается штрафом в размере от пяти тысяч до десяти тысяч или лишением свободы на срок от трех до пяти лет.
Примечание. Уклонением от уплаты налогов и обязательных страховых взносов в крупном размере признается неуплата налогов и обязательных страховых взносов, в пять тысяч раз превышающая расчетный показатель; в особо крупном размере - в десять тысяч раз превышающая расчетный показатель, установленный законодательством Кыргызской Республики на день совершения преступления.
В случае добровольного погашения всей суммы налоговой задолженности, включая штрафы и пени, уголовное преследование лица подлежит прекращению на любой стадии уголовного процесса. Положения настоящей части распространяются на статьи 210-213 настоящего Кодекса.
(В редакции Законов КР от 17 февраля 2003 года N 36, 25 июня 2007 года N 91, 20 февраля 2009 года N 58, 31 июля 2012 года N 145, 18 февраля 2014 года N 33)

1. ГСБЭП: ЗАО «Текстоник» уклонилось от уплаты платежей за удержание лицензии на разработку и поиск нефти и газа, ущерб составил 107,2 млн сомов
Сотрудники управления Государственной службы по борьбе с экономическими преступлениями по Жалал-Абадской области в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установили, что ЗАО «Текстоник» уклонилось от уплаты платежей за удержание лицензии на разработку и поиск нефти и газа на территории Баткенской, Ошской и Жалал-Абадской областей.

Компания причинила ущерб государству в сумме 107 млн 208 тыс. 76 сомов.

Справка Tаzabek:

По данным Министерства юстиции КР,руководителем ЗАО «Текстоник» является Чжан Цзе, учредителем выступает ОсОО «Сань Шань Юань»

Компания специализируется на бурении скважин для добычи нефти и природного газа.

ОсОО «Сань Шань Юань» руководит Чжан Даофу. ОсОО ведет деятельность в оптовой торговле сырой нефтью и попутным газом - 51.51.1 (ГКЭД2) - 46.71.1 (ГКЭД3) и добыче нефти. В пункте учредителей значится компания с ограниченной ответственностью «Синьцзянская компания по развитию энергоресурсов Сань Шань Юань».


2. Сотрудники ГСБЭП и ГНС выявили факт уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере со стороны ОсОО Full Gold Mining, ущерб составил 61,8 млн сомов
Сотрудниками ГСБЭП совместно с работниками УПН ГНС в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявлен факт уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере со стороны ОсОО Full Gold Mining, в результате бюджету государства причинен ущерб в сумме 61 млн 837,5 тыс. сомов.

По данному факту Следственным управлением ГСБЭП при ПКР возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст.213 ч.2 УК КР.

Справка Tazabek:

По данным Министерства юстиции КР, руководителем ОсОО Full Gold Mining является Чжан Гуо, учредителями данного ОсОО являются АООТ «Линбао Хуанцин», ОсОО «Инвестиционная компания «Линси», Китайская корпорация по строительству дорог и мостов [China Road & Bridge Corporation].

Месторождение Иштамберды было передано китайской стороне в 2009 году за инвестиции на строительство участка с 190 км по 240 км автодороги Ош—Сарыташ—Иркештам по схеме «ресурсы взамен инвестиций». Месторождение Иштамберды находится в Ала-Букинском районе Жалал-Абадской области в 140 км от железной дороги на высоте 2,0-2,45 км. Месторождение открыто в 1934 году. Подсчитанные запасы и прогнозные ресурсы золота 79,5 тонны.

3. Сотрудники ГСБЭП в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявили факты уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах и лжепредпринимательства
Установлено, что учредители ОсОО «Гермиона Трейд», являясь крупным импортером элитных алкогольных напитков, путем внесения импортированной алкогольной продукции в уставной фонд и постоянной перерегистрации уклонилось от уплаты налогов на 58 млн сомов.

Учредителем и руководителем ОсОО «Гермиона Трейд» значится Джумашалиев Бейшенкул Иззатович. Вид деятельности — оптовая торговля широким ассортиментом товаров. Компания прошла регистрацию 16.12.2010.

4. Сотрудники ГСБЭП в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявили факты уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах и лжепредпринимательства
Установлено, что учредители ОсОО «Нориус Трейд», являясь крупным импортером элитных алкогольных напитков, путем внесения импортированной алкогольной продукции в уставной фонд и постоянной перерегистрации уклонилось от уплаты налогов на 36 млн сомов.

Учредителем и руководителем ОсОО «Нориус Трейд» указан Шакиров Руслан Бакытович. Вид деятельности — оптовая торговля широким ассортиментом товаров без какой-либо конкретизации. Компания прошла перерегистрацию 22.06.2010.

5. Сотрудники УГСБЭП выявили факт уклонения ОсОО «Стандарт Ойл» от уплаты налогов в 35,7 млн сомов
Сотрудники УГСБЭП по Чуйской Таласской областям в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установили, что ОсОО «Стандарт Ойл» уклонилось от уплаты налогов путем предоставления недостоверных отчетов.

В связи с чем была инициирована налоговая проверка, по результатам которой была доначислена сумма в 35 млн 777,1 тыс. сомов. В результате предпринятых мер данная сумма была возмещена в бюджет государства.

По данным Министерства юстиции, учредителем и руководителем ОсОО «Стандарт Ойл» является Лицкевич Константин Иванович.

6. Сотрудники ГСБЭП в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявили факты уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах и лжепредпринимательства
Установлено, что учредители ОсОО «Данмарк алко трейд», являясь крупным импортером элитных алкогольных напитков, путем внесения импортированной алкогольной продукции в уставной фонд и постоянной перерегистрации уклонилось от уплаты налогов на 30 млн сомов.

По данным Министерства юстиции, учредителем и руководителем ОсОО «Данмарк алко трейд» является Джумашалиев Бейшенкул Иззатович. Вид деятельности — оптовая неспециализированная торговля. Компания прошла перерегистрацию 23.04.2013.

По данным фактам следственное управление ГСБЭП возбудило уголовное дело по признакам преступлений, предусмотренных статьями 213 и 182 УК КР.

7. ГСБЭП установила, что одна из компаний уклонилась от уплаты налогов на сумму 21,6 млн сомов
Сотрудники ГСБЭП при ПКР в ходе рассмотрения материалов, поступивших из УГНС по Ленинскому району по факту уклонения налогов в особо крупном размере, установили, что ОсОО «Р» уклонилось от уплаты налогов в общей сложности с учетом штрафных санкций на 21 млн 680 тыс. сомов.

По данному факту следственное управление ГСБЭП при ПКР возбудило уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст.213 ч. 2 УК КР.

8. ГСБЭП выявила факты уклонения от уплаты 18,1 млн сомов налогов компаний «UAS CA», учредитель объявлен в розыск
Сотрудники ГСБЭП в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявили факты уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах со стороны ОсОО «UAS CA».
«Установлено, что руководство ОсОО «UAS CA», скрывая фактического заказчика услуг, используя поддельные документы, уклонилось от уплаты налогов в размере 18,1 млн сомов. По инициированной налоговой проверке данная сумма была доначислена. ОсОО «UAS CA» подало апелляционную жалобу в Государственную налоговую службу. ГНС, рассмотрев ее, приняло решение об отказе в удовлетворении апелляционной жалобы», - говорится в сообщении.

По данному факту следственное управление ГСБЭП возбудило уголовное дело по признакам преступлений, предусмотренных статьями 182, 213 ч.2 УК КР.

9. ГСБЭП выявила факт уклонения от уплаты налогов со стороны компании-поставщика ГСМ на 15 млн сомов
Сотрудники УГСБЭП по Жалал-Абадской области в ходе проведения оперативных мероприятий выявили факт уклонения от уплаты налогов со стороны ОсОО «Б.О.».
Установлено, что данное ОсОО занимается поставками ГСМ. За 2013 год была осуществлена поставка ГСМ на общую сумму около 385 млн сомов. При этом налоговые отчеты не предоставлялись. По назначенной налоговой проверке доначислено налогов на 15 млн сомов.

По данному факту следственный отдел УГСБЭП по Жалал-Абадской области возбудил уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст.213 ч.2.

10. АКС ГКНБ выявила факт уклонения от уплаты налогов в 12 млн сомов со стороны субъекта СЭЗ Бишкека
Антикоррупционная служба ГКНБ КР в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявила факт уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере юридическим лицом, являющимся субъектом СЭЗ г.Бишкек.
Установлено, что один из субъектов СЭЗ г.Бишкек в целях уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере занизил реальную стоимость выпускаемой продукции.

По результатам проверки установлено уклонение от налоговых платежей на сумму 12 млн сомов.

По данному факту Следственным управлением ГКНБ Кыргызской Республики возбуждено уголовное дело по признаку преступления, предусмотренного статьей 213 («Уклонение от уплаты налогов и обязательных страховых взносов должностных лиц хозяйствующих субъектов») УК Кыргызской Республики.

 
Tazabek
07.04.2015